Аванс по лизингу: сколько вносить и на что он влияет

Аванс это первый платёж по договору лизинга, который вы вносите до передачи техники. На эти деньги вместе с собственными лизинговая компания оплачивает продавцу предмет лизинга. Кажется, что вопрос в одном: сколько денег вынуть из оборота сейчас. На деле аванс влияет почти на всё в сделке. Ниже разберём, от чего он зависит, как выбрать его размер и что с ним происходит при досрочном выкупе и расторжении.

Зачем лизинговой компании аванс

Аванс это ваше участие в сделке. Чем он больше, тем меньше денег вкладывает лизинговая компания и тем меньше она рискует. Если что-то пойдёт не так и технику придётся изъять и продать, аванс служит подушкой: даже продав машину дешевле рынка, лизинговая компания вернёт свои деньги.

Есть и психологическая сторона, о которой лизинговые компании говорят прямо: клиент, вложивший в сделку свои деньги, бережнее относится к технике и к графику. Аванс для них ещё и сигнал серьёзности намерений.

Поэтому размер аванса зависит от того, как лизинговая компания оценивает риск. По ликвидному новому грузовику популярной марки и крепкой компании он может быть небольшим. По узкоспециальному оборудованию, технике с наработкой или молодой компании он будет заметно выше.

От чего зависит размер аванса

• Предмет лизинга. Чем легче его продать, тем меньше аванс.
• Возраст техники. По новой обычно меньше, по технике с пробегом или наработкой больше.
• Финансы компании. Отчётность, обороты, долговая нагрузка, история платежей.
• Срок работы. Молодым компаниям чаще предлагают аванс повыше.
• Программы производителей и дилеров. Иногда они субсидируют часть аванса или снижают его.
• Срок лизинга. На длинном сроке лизинговая компания дольше несёт риск, и это отражается в условиях.

Размер аванса часто можно обсуждать. Если у компании хорошая история платежей по прошлым лизингам и кредитам, есть контракт под технику или поручительство собственника, лизинговая компания может снизить требование. Начинать разговор стоит с этих аргументов, а не с просьбы «сделайте поменьше».

Маленький аванс или большой

Нулевой аванс звучит привлекательно, но бесплатным не бывает. Его цену обычно закладывают в удорожание, в более жёсткие требования к компании или в дополнительное обеспечение, например поручительство собственника. Если деньги в обороте приносят больше, чем стоит лизинговой компании их заменить, малый аванс оправдан. Если нет, разумнее внести больше.

Условный пример: техника стоит 10 миллионов. В одном варианте аванс 1 миллион, и вы платите по графику за 9. В другом аванс 3 миллиона, и финансирование только на 7. Во втором случае ежемесячный платёж и общая переплата меньше, но 2 миллиона ушли из оборота. Правильный выбор зависит от того, сколько эти 2 миллиона приносят в вашем бизнесе.

Есть и налоговая сторона. Аванс, как правило, облагается НДС и попадает в расходы по мере зачёта в платежи, поэтому его размер и способ зачёта влияют на то, как распределится налоговая нагрузка по годам. Это стоит посчитать с бухгалтером.

Как аванс засчитывается в платежи

Аванс не исчезает после передачи техники. Он засчитывается в счёт лизинговых платежей, и способ этого зачёта прописан в договоре. Чаще всего встречаются два варианта.

• Равномерно. Аванс делится на весь срок и понемногу засчитывается в каждый платёж.
• В первые платежи. Аванс закрывает первые месяцы, и платить вы начинаете позже.

Способ зачёта влияет на то, как распределяются расходы и НДС по годам, поэтому его стоит обсудить с бухгалтером. И ещё он важен при досрочном выкупе или расторжении: от него зависит, какая часть аванса считается уже отработанной.

Типовая история: транспортная компания внесла крупный аванс, чтобы снизить платёж, а через год решила выкупить грузовик досрочно. Аванс засчитывался равномерно на весь срок, и незачтённая часть вошла в расчёт выкупа по правилам, которые компания при подписании не читала. Деньги не пропали, но выкуп обошёлся иначе, чем она рассчитывала.

Аванс и изъятие техники

Если лизинговая компания расторгает договор из-за просрочки и забирает технику, по сложившейся судебной практике стороны сводят расчёты: учитывают уплаченные платежи с авансом, стоимость изъятой техники и то, что причиталось лизинговой компании. Если вы заплатили больше, чем ей положено, разница должна вернуться к вам.

На практике получить её бывает непросто: лизинговая компания оценивает технику по-своему, и вопрос иногда решается только в суде. Поэтому большой аванс увеличивает не только вложения, но и сумму, за которую при неудачном сценарии придётся спорить.

Если платить становится трудно, лучше сразу идти к лизинговой компании и обсуждать перенос платежей или новый график. Изъятие невыгодно обеим сторонам, и договориться до него почти всегда проще, чем после.

Как помогаем мы

Запрашиваем у нескольких лизинговых компаний предложения с разным авансом и показываем, сколько вы отдадите в каждом варианте за весь срок. Помогаем выбрать баланс между деньгами в обороте сейчас и общей стоимостью сделки.

Читаем, как засчитывается аванс и что с ним происходит при досрочном выкупе и расторжении. Платите вы только тогда, когда получили технику.

Коротко

• Аванс снижает риск лизинговой компании и общую стоимость сделки.
• Нулевой аванс возможен, но обычно дороже и с более строгими требованиями.
• Способ зачёта аванса влияет на налоги и на сумму досрочного выкупа.
• Размер аванса можно обсуждать, если есть аргументы: история, контракт, поручительство.