Кассовый разрыв в госконтракте: как выстроить финансирование по этапам

Компания взяла контракт на поставку и монтаж оборудования для котельной. Обеспечение заявки, потом обеспечение исполнения, закупка оборудования, монтажники, приёмка с замечаниями, оплата через несколько недель после неё, а затем ещё обеспечение гарантийных обязательств. На каждом шаге нужны были деньги, и каждый раз их искали в спешке.

Кассовый разрыв в госконтракте не одна дыра, а цепочка из нескольких разрывов разного размера и длины. И закрывать их одним кредитом на всю сумму обычно и дорого, и неудобно.

Где возникают разрывы

1. Подача заявкиНужно обеспечение заявки: деньги на спецсчёте или гарантия.
2. Подписание контрактаНужно обеспечение исполнения, и на него закон даёт считанные дни после итогов.
3. ИсполнениеЗакупка товара, материалы, зарплаты, субподрядчики. Самая крупная часть разрыва.
4. ПриёмкаРаботы сданы, но документ о приёмке ещё не подписан. Замечания сдвигают оплату.
5. ОплатаЗаказчик платит после приёмки в срок, установленный законом и контрактом.
6. Гарантийный срокМожет понадобиться обеспечение гарантийных обязательств, иногда до приёмки.

Разрывы отличаются и размером, и длиной. Обеспечение заявки небольшое и недолгое, исполнение крупное и долгое, гарантийные обязательства небольшие, но на годы. Поэтому и инструменты под них разные.

Какой инструмент на каком этапе

Где-то инструменты пересекаются. Гарантию исполнения и контрактный кредит удобно брать в одном банке: он один раз проверяет компанию и видит контракт целиком. А аванс под гарантию уменьшает кредит, который понадобится на исполнение.

Как посчитать пиковую потребность

Возьмите лист и разбейте срок контракта на недели. В каждой неделе запишите, сколько уходит денег и сколько приходит. Нарастающий итог покажет, когда минус максимален и какой он. Именно эту цифру, а не цену контракта, и нужно закрывать финансированием.

Условный пример. Контракт на 30 млн рублей, срок четыре месяца, аванса нет, оплата двумя этапами после приёмки каждого. Себестоимость 24 млн, из них оборудование 15 млн нужно оплатить в первый месяц. Первая оплата приходит в конце третьего месяца, и к этому моменту компания вложила около 20 млн. Это и есть пик разрыва, и кредит нужен под него, а не под всю цену контракта.

Отдельной строкой внесите обеспечения. Гарантии стоят комиссию, а если вы вносите деньги, они выключены из оборота на весь срок, и это тоже часть разрыва.

Добавьте в расчёт комиссии за гарантии и проценты по кредиту. Если после них маржа контракта стремится к нулю, это сигнал пересмотреть цену на торгах или вовсе не участвовать, а не искать финансирование любой ценой.

Порядок действий

• До подачи заявки посчитайте пик разрыва и проверьте, что маржа выдерживает стоимость денег.
• Начните разговор с банком до итогов, чтобы проверка компании была пройдена заранее.
• Оформляйте гарантию исполнения и кредит в одном банке, если это удобно и выгодно: один пакет документов, одна проверка.
• Если контракт предусматривает аванс, получайте его под гарантию и уменьшайте сумму кредита.
• Не финансируйте контракт из денег на налоги и зарплаты по другим проектам.
• Заранее найдите в контракте требование об обеспечении гарантийных обязательств.

Обратите внимание на особые режимы расчётов. Если по контракту предусмотрено казначейское сопровождение, движение денег идёт по отдельным правилам, и банк должен учитывать это в схеме выдачи и погашения. Такие условия показывают банку сразу.

Если контрактов несколько, складывайте их календари. Каждый по отдельности может выглядеть посильным, а вместе пики разрыва совпадут в одном месяце. В таком случае удобнее общий лимит, распределённый по этапам всех контрактов, чем отдельные кредиты под каждый.

Как здесь помогаем мы

Мы раскладываем контракт по этапам вместе с вами и считаем пик разрыва с запасом на приёмку. Дальше собираем финансирование под каждый этап: гарантии на участие, исполнение и гарантийный срок, кредит или линию под работы, и по возможности в одном банке. Начинаем до итогов закупки, а не после. Платите вы, только когда получили деньги.

Коротко

Госконтракт требует денег на каждом этапе: от заявки до гарантийного срока. Посчитайте пиковый минус по неделям, закройте каждый участок своим инструментом и начинайте подготовку до итогов. Так контракт останется выгодным не только на бумаге.